Главная / ВВЕДЕНИЕ ВЭД В РК

ВВЕДЕНИЕ ВЭД В РК

Приложение

Приложение № 13

Сведения об освоении и обслуживании кредита

за _________ квартал 200__ г.

 

_______________________________       код ОКПО ___________________________

 (наименование резидента)

_______________________________       Номер регистрационного свидетельства

 (наименование нерезидента)                    Национального Банка ________________

_______________________________       дата выдачи ________________________

 (наименование валюты Договора)

 

Номера действующих лицензий Национального Банка __________________________

Номер паспорта сделки ____________________________________________________

 

                                                         (тысяч единиц)

 

код     строки 

Наименование показателей            

 

А. Задолженность на начало отчетного периода                      
10
Остаток основного долга
 
15
из них просроченные платежи по погашению                        основного долга                                       
 
20

Начисленные платежи по оплате вознаграждения,                 не подлежавшие оплате                                   

 
30
Просроченные платежи по оплате вознаграждения           
 
40

Неоплаченные комиссионные, штрафы и другие                        платежи                                                  

 
50
 Всего ((10) + (20) + (30) + (40))
 
Б.        Операции за квартал                                     
60
Получено средств по кредит у
 
65 
 из них в виде денег                                   
 
70
Начислено в счет погашения основного долга              
 
80
Начислено вознаграждения                                
 
85 
Капитализированное вознаграждение
 
90
Вознаграждение, подлежащее оплате                       
 
100
Начислено комиссионных платежей                         
 
110
Начислено штрафов за просроченные платежи               
 
120
Погашено основного долга                                
 
125
из них в виде денег
 
130           
Оплачено вознаграждения                                 
 
140 
Оплачено комиссионных, штрафов и других                            платежей  
 
150          
Авансы выданные (предоплата
 
160
Всего платежей ((120) + (130) + (140) + (150))          
 
В. Другие изменения за квартал                                    
170                                            
Списание долга                                          
 
175 
в том числе просроченного
 

180      

                                                 
Прощение долга                                          
 
 185         

в том числе просроченного                          

 

 
190
Прощение, списание или реструктуризация                  вознаграждения
 
195          
в том числе просроченного                             
 
200 
 Прощение или списание штрафов и других платежей         
 
210
Аннулирование кредита                                   
 
220 
Реструктуризация долга                                  
 
225
 в том числе просроченного                             
 
Г. Задолженность на конец отчетного периода                       
230      
Остаток основного долга    ((10) + (60) + (85) - (120) - (150) - (170) - (180) - (220))                                        
 
235       

из них просроченные платежи по погашению               

 основного долга   ((10) + (70) - (120) - (175) - (185) - (225))
 
240              
Начисленные платежи по оплате вознаграждения,  не подлежавшие оплате   ((20) + (80) - (85) - (90) - (190) + (195))                                              
 
250      
Просроченные платежи по оплате вознаграждения  ((30) + (90) - (130) - (195))                           
 
260               
Просроченные комиссионные, штрафы и другие платежи ((40) + (100) + (110) - (140) - (200)) 
 

270      

Всего ((230) + (240) + (250) + (260))                   
 

 

Примечания:

-----------------------------------------------------------------------

 

Главный бухгалтер _______________________________      ________________

                     (фамилия, имя, отчество)               (подпись)

Исполнитель ___________________________________________________________

                       (фамилия, имя, отчество, телефон)

                                                           Место печати

"___"____________ 200__ г.

 

 


 

Правила заполнения

 

В "Сведениях об освоении и обслуживании кредита" отражается состояние обязательств резидентов Республики Казахстан, возникающих на основе Договоров, предусматривающих получение кредитов (кредитование нерезидентами экспортно-импортных сделок).

Сведения заполняются отдельно по каждому зарегистрированному Договору в тысячах единиц валюты Договора.

Заполняются код ОКПО (РНН - для физических лиц), наименования резидента-заемщика и нерезидента-кредитора, наименование валюты Договора, номер и дата выдачи регистрационного свидетельства.

При наличии лицензии Национального Банка на осуществление операций, связанных с использованием валютных ценностей по данному Договору, указываются номера действующих лицензий.

При наличии паспорта сделки по экспорту или импорту по операциям, осуществляемым в товарной форме, указывается номер паспорта сделки, выданного в соответствии с Инструкцией об организации экспортно-импортного контроля в Республике Казахстан.

В разделе А указывается состояние задолженности на начало отчетного периода (строки 10-50). При этом, значение показателей по строкам 10-50 равно соответственно значениям показателей строк 230-270 за период, предыдущий отчетному.

В разделе Б указываются операции, произведенные за отчетный квартал.

В строке 60 указывается сумма полученных (поступивших в республику) кредитных средств, в том числе в виде денег (строка 65) за отчетный период.

В строке 70 указываются начисленные платежи по погашению основного долга.

В строках 80 и 90 указываются суммы вознаграждения, начисленные и подлежащие оплате по условиям Договора в отчетном периоде.

В строке 85 указывается вознаграждение, подлежащее капитализации (отнесение суммы в соответствии с условиями Договора, к основному долгу) в отчетном периоде.

В строках 100 и 110 указываются начисленные комиссионные платежи за обязательства, риск, управление, страховая премия и иные платежи, предусмотренные в Договоре.

В строке 120 указываются фактически произведенные платежи по погашению основного долга, в том числе в виде денег (строка 125).

В строках 130 и 140 указываются фактически произведенные платежи по погашению вознаграждения, комиссионных и штрафных платежей.

В строке 150 указываются авансы, выданные нерезиденту в счет кредитных средств, на поставку товарно-материальных запасов, выполнение работ и оказание услуг.

В строке 160 указывается общая сумма произведенных платежей по Договору за отчетный период.

В разделе В указываются другие изменения за квартал.

В строках 170 и 175 указывается списание (полностью или частично) полученных, но непогашенных заемщиком кредитных средств в одностороннем порядке.

В строках 180 и 185, указывается прощение (полностью или частично) полученных, но непогашенных заемщиком кредитных средств, то есть сумма задолженности заемщика, прощенная кредитором.

В строках 190, 195, 200, указывается прощение кредитором, списание в одностороннем порядке или реструктуризация (полностью или частично) вознаграждения, штрафов и других платежей.

Аннулирование кредита (строка 210) - объем уменьшения неполученной (неосвоенной) заемщиком части кредитных средств, то есть уменьшение суммы кредитных средств, предусмотренных Договором.

В строках 220 и 225 указывается реструктуризация долга, то есть переоформление задолженности, изменяющее вид финансового инструмента, в результате двустороннего (с участием как кредитора, так и заемщика) соглашения, изменяющего предусмотренные ранее условия договора. Виды реструктуризации могут быть следующими: досрочное погашение задолженности, обмен задолженности на долговую ценную бумагу, обмен задолженности на акцию, пролонгирование задолженности (в случае изменения срока действия Договора с краткосрочного (один год и менее) на долгосрочный (более одного года)). При заполнении строки 220 и/или 225 в Примечании необходимо уточнить вид проведенной реструктуризации.

В разделе Г указывается состояние задолженности на конец отчетного периода. При этом остаток основного долга на конец отчетного периода (строка 230) включает вознаграждение, подлежащее капитализации в отчетном периоде.

Отчет подписывается главным бухгалтером с указанием даты заполнения, ФИО и номера телефона исполнителя.

При представлении документов, подтверждающих достоверность указанных сведений, перечислить наименования и количество документов. В случаях расхождения сумм, указанных в сведениях и в подтверждающих документах, указать их причину в Примечаниях к отчету.